¿Qué es una inversión para efectos fiscales?

¿Qué es una inversión para efectos fiscales?

Impuestos sobre las inversiones

Una de las ventajas de las cuentas de jubilación y universitarias -como las IRA y las cuentas 529- es que el tratamiento fiscal del dinero que gana es un poco diferente. En muchos casos, no deberá pagar impuestos sobre las ganancias hasta que retire el dinero de la cuenta o, dependiendo del tipo de cuenta, nunca.

Un tipo de cuenta de inversión que ofrece ventajas fiscales federales y estatales a las personas que ahorran para la educación superior. Estos planes están patrocinados por determinados estados, pero normalmente están abiertos a cualquier persona. El dinero de un plan de ahorro 529 puede utilizarse para pagar la matrícula y otros gastos cualificados en miles de colegios, universidades, escuelas de postgrado y escuelas técnicas y comerciales de Estados Unidos y del extranjero.

En general, si su renta bruta ajustada modificada es superior a 200.000 dólares (declarantes solteros) o a 250.000 dólares (casados que presentan una declaración conjunta), es posible que deba pagar el impuesto. (Estos límites no están actualmente indexados por la inflación).

Impuesto sobre la inversión en Canadá

Cuando empiece a diversificar su cartera financiera, es probable que se plantee invertir. Pero, ¿paga usted impuestos sobre las inversiones? ¿Qué cantidad debe tener en cuenta? Nuestra guía resume algunos puntos importantes que debe conocer para poder invertir con tranquilidad.

Normalmente, los ingresos de las inversiones incluyen los intereses y los dividendos. Los ingresos que recibe por intereses y dividendos no cualificados suelen tributar al tipo impositivo ordinario. Por otro lado, algunos dividendos pueden recibir un tratamiento fiscal especial, que suele tributar a tipos impositivos más bajos sobre las ganancias de capital a largo plazo. Su agencia de inversiones debe informarle sobre si sus dividendos están cualificados o no.

Normalmente, sólo tiene que pagar impuestos por la venta de inversiones cuando recibe una ganancia. Para averiguarlo, tiene que restar la base de coste de su inversión, que normalmente es lo que pagó, del precio de venta para ver si tuvo una ganancia.

Hay dos tipos generales de ganancias de capital.    Las ganancias de capital a corto plazo se refieren a los activos de capital que se han mantenido durante un año o menos. Estas ganancias suelen tributar al tipo impositivo ordinario. Las ganancias de capital a largo plazo se refieren a los activos de capital que ha mantenido durante más de un año. Los tipos impositivos de las plusvalías a largo plazo suelen ser más bajos que los del impuesto sobre la renta ordinario y, por lo general, tienen un máximo del 20%.

Categoría impositiva

Usted sabe que diversificar sus inversiones es una decisión inteligente. Además, ha oído que la compra de propiedades en alquiler puede producir un valioso y recurrente flujo de efectivo de un ingreso mayormente pasivo. Pero, ¿sabe que también puede mejorar su situación financiera a la hora de pagar los impuestos?

Una de las mayores ventajas financieras de este flujo de ingresos son las deducciones fiscales por inversión inmobiliaria que puede realizar. Puede deducir los gastos directamente relacionados con el funcionamiento, la gestión y el mantenimiento de la propiedad, por ejemplo:

Todas estas deducciones reducen su renta imponible, lo que puede ahorrarle dinero a la hora de pagar los impuestos. Supongamos que sus ingresos por alquiler son de 25.000 dólares, y que sus gastos relacionados y cualificados ascienden a 8.000 dólares. Eso significa que la renta imponible de su negocio inmobiliario es de 17.000 dólares.

La depreciación es la pérdida incremental del valor de un activo, generalmente debido al desgaste asumido. Como inversor inmobiliario que posee una propiedad de alquiler que produce ingresos, puede deducir la depreciación como un gasto en sus impuestos. Esto significa que reducirá su renta imponible y posiblemente su obligación fiscal.

Base de costes – deutsch

La solicitud de un certificado de estado debe completarse por ordenador, directamente a través del servidor de formularios. Tenga en cuenta también las instrucciones del manual. No se permite la solicitud con formularios de creación propia. Esto también se aplica a los formularios con el mismo contenido. Según el artículo 7, apartado 4, frase 1, de la InvStG 2018, la solicitud debe presentarse en un formulario prescrito oficialmente. Esto también se debe a que la solicitud se lee a máquina.

La expedición de un certificado de estado requiere la cumplimentación de un formulario de solicitud oficial. El certificado de estatus puede aplicarse con carácter retroactivo hasta un máximo de seis meses antes de la solicitud. Tiene una validez de tres años.

Si el Certificado de Estatus no está a disposición del obligado al pago del impuesto en el momento de recibir los ingresos de la inversión, el impuesto sobre las ganancias de capital debe ser retenido y pagado en su totalidad por el obligado al pago del impuesto.

Un fondo de inversión que obtenga ingresos nacionales sujetos a deducción fiscal deberá solicitar un Certificado de Estado para los ingresos percibidos a partir del 1 de enero de 2018 (véase el apartado 3 del artículo 7 de la Ley alemana del Impuesto sobre las Inversiones (InvStG) 2018). Este certificado debe presentarse al obligado a la deducción del impuesto sobre las plusvalías (sujeto obligado al pago del impuesto). En este caso, el obligado al pago del impuesto retendrá e ingresará el impuesto sobre las plusvalías reducido al 15% de los ingresos de la inversión. Por lo tanto, en general ya no es necesaria la devolución del impuesto sobre las plusvalías a los fondos de inversión extranjeros en virtud del artículo 50d de la Ley alemana del Impuesto sobre la Renta (EStG).

¿Qué es una inversión para efectos fiscales?
Scroll hacia arriba