¿Cómo saber si una empresa está en insolvencia?

¿Cómo saber si una empresa está en insolvencia?

Qué ocurre cuando se declara la insolvencia

Normalmente se puede saber que su empresa es insolvente porque si le reclaman el pago a los proveedores y no puede pagarles a tiempo o si ha solicitado el aplazamiento de pagos como el PAYE o el IVA.

Si trata mal a los acreedores y deja que la situación financiera empeore, puede ser responsable de un comercio ilícito o de una demanda por prevaricación. Una reclamación por mala conducta es una reclamación general por el incumplimiento de sus obligaciones como director, a veces presentada por un liquidador para recuperar fondos para los acreedores. Siempre debe tener en cuenta esas obligaciones (véanse los artículos 171-177 de la Ley de Sociedades de 2006).

La prueba de flujo de caja significa que usted no puede pagar sus deudas a su vencimiento. Es posible que piense que está bien porque está a punto de conseguir financiación o porque un cliente importante va a pagar, pero, según la ley, en este momento es insolvente si no puede pagar sus deudas a tiempo. Aunque posea alguna propiedad que cubra con creces lo que debe, si se queda sin efectivo para pagar a los proveedores, entonces es insolvente.

A veces tendremos que establecer en qué fecha una empresa fue insolvente por primera vez. La importancia de esta fecha es que es la fecha a partir de la cual los directores tienen una obligación diferente. A partir de ese momento, tienen una obligación para con los acreedores antes que para con los accionistas, ya que ahora están operando efectivamente con el dinero de los acreedores y les deben un deber de cuidado.

Lista de empresas insolventes

Para determinar si su empresa es insolvente o no, primero debe enumerar todas sus deudas, incluidos los préstamos bancarios, las deudas de tarjetas de crédito, etc. A continuación, sume el valor de sus activos, incluidos los bienes, las acciones, las cuentas de ahorro y otros. Compare estos dos valores. Si tus deudas superan a tus activos, estás en números rojos.

Para la prueba del balance, enumera todos los activos de tu empresa en una columna y los pasivos futuros y contingentes en la otra. Si el valor de los activos es inferior a los pasivos, eres insolvente.

Es importante tener en cuenta que la prueba del balance o del activo se basa en el valor de los activos en un proceso de venta normal. Por ejemplo, el valor de un coche o un camión es un “valor en libros negros” que se determina cuando el coche o el camión se venden a un concesionario privado.

Una prueba de flujo de caja comprueba si la empresa puede cumplir con sus obligaciones financieras y se ocupa de las deudas actuales y futuras. Para ello, es necesario hacer un mapa del capital circulante en un momento dado y compararlo con las ventas y los pagos previstos.

Registro de insolvencia de empresas

En la coyuntura actual, muchas empresas sufrirán dificultades financieras, aunque esto no significa necesariamente que las empresas sean insolventes. Hay una serie de indicadores que pueden sugerir que una empresa es insolvente, en lugar de sufrir simplemente problemas financieros temporales. Tanto si es usted acreedor, como si es director de una empresa u otra parte interesada, debe conocer estos indicadores y lo que la insolvencia de una empresa puede significar para usted.

Una empresa se considerará insolvente si no puede pagar todas sus deudas, en el momento en que sean exigibles[i] Una definición similar se aplica en relación con la insolvencia de las personas físicas[ii].

En la práctica, esto significa que si una empresa no dispone de suficiente liquidez para hacer frente a sus obligaciones a corto plazo y no tiene otros medios para obtener financiación inmediata, es probable que sea insolvente.

Si una empresa es insolvente, la consecuencia inevitable debería ser que la empresa se someta a algún tipo de administración externa, ya sea por parte de los directores de la empresa o de un acreedor impagado.    El administrador externo suele liquidar los activos de la empresa y distribuir los ingresos (si los hay) entre los acreedores de la empresa.

Una empresa puede ser insolvente si

Jean Murray, MBA, Ph.D., es una experimentada escritora y profesora de negocios que ha estado escribiendo para The Balance sobre el derecho empresarial y los impuestos de Estados Unidos desde 2008. Ha enseñado contabilidad, derecho mercantil y finanzas empresariales en escuelas de negocios y profesionales durante más de 35 años, es autora de varios libros sobre cómo ahorrar dinero y simplificar su negocio, y fue propietaria de la empresa Emence Enterprises, LLC, centrada en las startups.

Kiran Aditham tiene más de 15 años de experiencia periodística y es un experto en pequeñas empresas y carreras profesionales. Como redactor jefe, garantiza la integridad editorial mediante la comprobación de los hechos y la búsqueda de fuentes, y refuerza nuestra misión de ofrecer el contenido más informativo y accesible a los solicitantes de empleo y a los propietarios de pequeñas empresas.

Las pequeñas empresas a menudo necesitan pedir préstamos para financiar sus operaciones actuales y su expansión. Sin embargo, si las deudas derivadas de los préstamos se acumulan y no hay suficientes activos en la empresa para pagarlas, la empresa puede tener un problema de insolvencia.

Una empresa es solvente cuando puede pagar sus deudas, pero se convierte en insolvente cuando no puede hacerlo. Las pequeñas empresas deben llevar un control de sus gastos y deudas porque la insolvencia puede llevar a la quiebra. Conocer los signos de insolvencia y evaluar la posibilidad de quiebra es importante para mantener su negocio a flote.

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